Pengaruh Makro Ekonomi dan Mikro Ekonomi Terhadap Profitabilitas Pada BPR Syariah di Indonesia

Yulvista Galuh Kirana; Diyah Santi Hariyani; Putri Oktovita Sari

doi:10.24176/bmaj.v4i2.6642

Pengaruh Makro Ekonomi dan Mikro Ekonomi Terhadap Profitabilitas Pada BPR Syariah di Indonesia

Yulvista Galuh Kirana
Diyah Santi Hariyani
Putri Oktovita Sari

Abstract

Financial performance is a proof of success obtained by a bank in carrying out its business activities. The purpose of this study is to empirically examine the effect of inflation, interest rates, CAR, FDR, NPF, BOPO on profitability. By using purposive sampling, there were eight Islamic People's Financing Banks (BPRS) registered with the OJK in 2017-2020 chosen to be the sample of this study. The secondary data in this study is derived from the financial data of the BPRS in the KAP publication reports and other information and profit and loss publication reports that are already available at the Financial Services Authority (OJK) and Bank Indonesia (BI). The data analysis method used multiple linear regression using SPSS Statistics 23.0. The results of the study through the t-test showed that inflation, interest rates, CAR, and NPF had no effect on profitability, while FDR and BOPO had a significant effect on profitability at BPRS. The distribution of BPRS financing is the most important thing where the main task of a bank is to collect and distribute funds. Infinancial managing bank must prioritize the principle of prudence in order to avoid bad loans.

Kinerja keuangan adalah sebuah bukti keberhasilan yang diperoleh oleh suatu perbankan dalam menjalankan kegiatan usahanya. Tujuan penelitian untuk menguji secara empiris pengaruh inflasi, suku bunga, KPMM, FDR, NPF, BOPO terhadap profitabilitas. Dengan teknik pengambilan purposive sampling diperoleh delapan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah yang terdaftar di OJK tahun 2017-2020 sebagai sampel. Data sekunder dalam penelitian diperoleh dari data keuangan BPRS pada laporan publikasi KAP dan informasi lain serta laporan publikasi laba rugi yang sudah tersedia pada Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia. Metode analisis data menggunakan regresi linier berganda menggunakan SPSS Statistik 23.0. Hasil penelitian melalui uji t menunjukkan bahwa inflasi, suku bunga, KPMM, dan NPF tidak berpengaruh terhadap profitabilitas, sedangkan FDR dan BOPO berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas pada BPRS. Penyaluran pembiayaan BPRS merupakan hal paling utama di mana tugas utama dari sebuah perbankan adalah menghimpun dan menyalurkan dana. Perbankan dalam mengelola pembiayaan harus mengutamakan prinsip kehati-hatian agar tidak terjadi kredit macet.

Full Text:

PDF (Bahasa Indonesia)

References

Al Iqbal, M. H., & Budiyanto, I. (2020). Analisis Pengaruh Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Inflasi Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016-2019. Malia: Journal of Islamic Banking and Finance, 4(1), 1–11. https://doi.org/10.21043/malia.v4i1.6887

Alhayria, Azaluddin, & Mahmuda, D. (2019). Pengaruh Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Yang Listing Pada BEI. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Fakultas Ekonomi UM.Buton, 1(1), 33–44. Retrieved from http://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/JIEM/article/view/1381

Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh CAR,NPF Dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–18. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156

Bank Indonesia. (2019). Retrieved December 8, 2020, from https://bi.go.id

Cahyani, Y. T. (2018). Pengaruh Inflasi, Suku Bunga (BI Rate), Produk Domestik Bruto (PDB) Terhadap ROA (Studi Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia Tahun 2009-2016). Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 5(1), 59–83.

Dodi. (2020). Analisis Pengaruh Inflasi dan Produk Domestik Bruto Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia). Indonesian Journal Of Strategic Management Vol, 3(2), 1–7.

Fatah, S.S., & Rahadian, D. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Financing To Deposit Ratio (FDR), Dan Efisiensi Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas (ROA) Perbankan. E-Proceeding of Management, 5(1), 268–275.

Fitriana, S., & Musdholifah. (2017). Pengaruh faktor internal dan bi rate terhadap profitabilitas bank umum syariah periode 2012-2015. Jurnal Ilmu Manajemen, 5(3), 1–15.

Hastuti, R. K. (2019). Perbankan Syariah Masih Sulit Bersaing Dengan Konvensional. Retrieved December 10, 2020, from https://googleweblight.com/sp?u=https://www.cnbcindonesia.com/syariah/20190607133414-29-77037/perbankan-syariah-masih-sulit-bersaing-dengan-konvensional&grqid=1HvmqSbR&hl=jv-ID

Huda, N., Amin, M., & Mahsuni, A. W. (2019). Pengaruh DPK, NPL Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah Riset Akuntansi, 8, 13–26.

Ibrahim, M., Nuzula, N. F., & Nurlaily, F. (2019). Pengaruh Kecukupan Modal, Fungsi Intermediasi, Pembiayaan Bermasalah, Biaya Operasi, Dan (Studi Pada Bank Syariah Di Indonesia Periode 2010-2017). Jurnal Administrasi Bisnis, 72(2), 175–185.

Karim, A., & Hanafia, F. (2020). Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 2(1), 36–46. https://doi.org/10.30812/target.v2i1.697

Khotijah, N. Z., Suharti, T., & Yudhawati, D. (2020). Pengaruh Tingkat Suku Bunga dan Inflasi Terhadap Profitabilitas, Manager Jurnal Ilmu Manajemen, 3(1), 40–47.

Maemunah, M., & Yanti. (2016). Pengaruh NPF, BOPO Dan FDR Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah (Studi Kasus Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Periode 2012-2016). Buana Akuntansi, 5(1), 79–92.

Ningsih, W. F., & Rachmawati, L. (2019). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Jawa Timur. JABE (Journal of Applied Business and Economic), 5(4), 365–383. https://doi.org/10.30998/jabe.v5i4.4185

Otoritas Jasa Keuangan. (2019). Retrieved December 9, 2020, from https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Desember-2019.aspx

Peling, I. A. A., & Sedana, I. B. P. (2018). Pengaruh LDR, NPL, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada PT. BPD Bali Periode Tahun 2009-2016. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 7(6), 2999–3026. https://doi.org/10.24843/EJMUNUD.2018.v07.i06.p06

Sasmita, D., Andriani, S., & Ilman, A. H. (2018). Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga Bi, Nilai Tukar Rupiah Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Bank Yang Terdaftar Di Bei Periode 2011-2015). Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Indonesia, 3(1), 1–7. https://doi.org/10.37673/jebi.v3i1.379

Setiawan, A. (2016). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Return On Asset. Jurnal Lentera Akuntansi, 2(2), 1–13.

Setiawan, S., & Diansyah. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Online Internasional & Nasional, 6(2), 1–17.

Setyowati, D. H. (2019). Pengaruh Efisiensi Operasional Terhadap Return On Assets Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 4(2), 39–53.

Siregar, P. A. (2020). Risiko Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Ekonomi Islam, 5(1), 120–141.

Tumandung, C. O., Murni, S., & Baramuli, D. N. (2017). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Harga Saham Pada Perusahaan Makanan dan Minuman Yang Terdaftar Di BEI Periode 2011-2015. Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 5(2), 1728–1737.

Wirnawati, M., & Diyani, L. A. (2019). Pengujian CAR, NPF, FDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Mahasiswa Bina Insani, 4(1), 69–80.

Zubair, A.N., & Hartono, T. (2019). Analisis Pengaruh Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Non Performing Financing (NPF), Financing To Deposit Ratio (FDR), Dan Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Sains Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 9(1), 16–30.

DOI: https://doi.org/10.24176/bmaj.v4i2.6642